2016年底开始，中国加强了外汇管制，导致向境外汇款越来越不容易。但海外移民的人也越来越多，所以不少高净值家庭都会有疑问，未来将如何合法地进行跨境资产规划和传承呢？
案例：M先生在中国购买了终身寿险，受益人是他的女儿小M。而小M已经移民加拿大了。如今M先生去世，按照保单合同的规定，小M可以拿到500万的保险赔偿金。小M因此提出疑问，她得到的保险理赔是否可以转移到她的加拿大账户呢？
大家都知道，中国的外汇管制规定，中国公民每人每年向境外汇款不能超过5万美元。而小M得到的保险理赔明显远远超出额度，那是否就无法把保险理赔金转移国外呢？
首先，小M作为受益人获取的保险赔偿金属于她的合法财产。而对于保险保单中的大额理赔，根据《个人外汇管理办法》，是境外个人在境内的合法财产对外转移，属于资本项目下的个人外汇业务，是可以通过合法途径转移国外的。
小M在中国获得的保险理赔如何合理转移国外？
中国对于个人财产对外转移，有“继承财产转移”和“移民财产转移”两种方式。
看到这里，可能不少人认为，在小M案例中，她的保险理赔应当属于“继承财产转移”。事实上，保险理赔只有在没有受益人，或者是受益人已经离世了，又或者是受益人放弃受益权利，并且在没有其他受益人的情况下，才可以当作离世之人的遗产。由于小M是保单的受益人，而保险理赔不属于遗产。所以小M只能通过“移民财产转移”的方式把钱转移到加拿大。
小M该如何转移得到的保险理赔金呢？
所谓的移民财产转移，实际上是境外个人在取得移民身份之前，把在中国境内拥有的合法财产一次性变现。
特别需要注意的是，通过此方式一次性清算在中国境内的合法财产，需要遵守一次性申请，并且分步骤汇出的规定。若在申请中没有涵盖所有的合法财产，而未来想要慢慢多次追加的话，外汇管理部门在原则上是不会受理的。
而分步把财产汇出到境外也需遵守以下规定：
首次可汇出金额不得超过全部申请转移财产的一半；
自首次汇出满1年后，可汇出不超过剩余财产的一半；
自首次汇出满2年后，可汇出全部剩余财产。
最后剩余的全部申请转移财产，如果是等值人民币20万元以下的，经批准后可一次性汇出。如果是等值人民币50万元以下的，由所在地外汇局审批。超过50万元的，需由所在地的外汇局初审后，报国家外汇管理局审批。
在案例中，小M获得保险赔偿金500万人民币，那么她应去移民前的原户籍所在地的外汇局，一次性申请全部转移500万。第一次汇出250万，满1年后第二次汇125万，再满1年后就可以把剩下的125万全部汇出了。
在现行的法律下，中国的保险公司是不能直接付汇到外国居民的银行账户进行理赔的，因此当出现案例中的情形，保险公司通常会将保险赔偿金转账到受益人的中国境内账户，再凭借保险赔偿的相关资料办理超额购汇业务，经外汇部门的核准之后将保险赔偿金转移出境外。
随着越来越多人移居海外，财富的跨境传承是很多高净值人士，乃至中产阶级所要面对的难题，希望本篇文章对大家有所帮助。
如果您有这方面的疑问，欢迎随时和我们联系，嘉德理财很愿意为您服务！
嘉德理财联系方式
直线：905-707-3616
邮箱：info@jdlwealth.com
地址：95 Mural St. Unit 105, Richmond Hill, Ontario, Canada, L4B 3G2
微信：leung-cherry，公众号：torontojdlgroup， 网址: www.jdlwealth.com